Все действия, которые приводят к удовлетворению потребностей индивида и так или иначе связаны с рациональным потребительским выбором, представляют собой операции обмена. При этом обмен помимо передачи непосредственно предметов или вещей предполагает передачу прав собственности и различных обязательств, закрепленных в отношении предмета обмена. Подобные операции носят название трансакций (либо транзакций).
Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом, который понимал под ними «не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом».
В повседневной практике трансакции представляют собой определенные логически осмысленные операции или соглашения, которые предполагают взаимные уступки.
В экономической теории взаимодействие между людьми рассматривается на фоне таких ключевых допущений, как ограниченность ресурсов и следование собственным интересам.
Анализ трансакций предполагает изучение различных классификаций, поскольку их знание дает возможность сопоставления и сравнительного анализа дискретных институциональных альтернатив, опосредующих обмены между экономическими агентами.
Дискретные институциональные альтернативы – это совокупность наборов правил, опосредующих взаимодействие между людьми по поводу ограниченных благ.
Коммонс различал три основных вида трансакций:
1) Трансакция сделки (торговая трансакция) – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них. В данной трансакции условием присвоения блага является признание контрагентом наличия ценности в вещи не меньшей, чем та, которой обладает для него вещь, находящаяся в его распоряжении.
В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки. Примером трансакции сделки могут быть действия на рынке труда между работником и работодателем, поведение законодателей на политическом рынке, действия кредитора и заемщика и т.д.
2) Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления и подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений. Трансакции управления существуют в силу того, что право на принятие решения обменивается на доход, ожидаемая полезность которого должна превышать ту сумму, которая соответствует рыночной ставке заработной платы.Данный вид трансакции существует во внутрифирменных отношениях, в бюрократических организациях и т.д. Типичными примерами являются отношения раба и рабовладельца, рабочего и мастера, начальника и подчиненного в соответствии с формальными правилами.
3) Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.
Одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают. Например, если не существует ограничений на уровень процента, взимаемого коммерческими банками, то представление и получение кредита – с обеих сторон преимущественно трансакция сделки. Если же государство устанавливает максимальный размер процентной ставки, ниже равновесного уровня, который оказывается эффективным, то потери в денежном доходе банка могут быть компенсированы возможностью навязывать свою волю в принятии решений, то есть возникает трансакция управления. Либо устанавливать правила, которые определяют права той или иной категории заемщиков (то есть трансакция рационирования). То есть одно и то же действие может в конечно итоге учитывая определенные внешние эффекты становится различными вариантами трансакций. Так, даже отношения между рабом и рабовладельцем, работником и работодателем также могут в отдельных случаях иметь форму переговоров, то есть представлять собой отчасти трансакцию сделки, и иметь хоть небольшие, но элементы контракта.
Определение содержания трансакции, выяснение ее соотношения с правилами как ключевыми компонентами института позволяют представить одну из наиболее интересных проблем современной экономической теории — проблему трансакционных издержек.
Говоря про трансакции, нельзя не упомянуть о типологии, предложенной О. Уильямсоном, который пытался оценить все трансакции по частоте и специфичности активов. По этим параметрам можно различить четыре (в ранних книгах было выделено 3) основных уровня трансакций:1) разовый (или элементарный) обмен на анонимном рынке;
2) повторяющийся обмен массовыми товарами (частота трансакции растет, но специфичности активов нет);
3) повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.
Специфические активы – это такие активы, которые имеют ценность только в контексте определенных взаимоотношений, то есть они не могут быть использованы альтернативным способом без существенной потери их стоимости.
При заключении контракта с неспецифичным активом, в случае расторжения продавец не несет особенного убытка. Если же предметом контракта выступают специфические активы, тогда контрагенты пытаются снизить возможные риски, поэтому на стадии ведения переговоров будут требовать либо денежной компенсации, либо юридических гарантий нерасторжения контракта, либо вступление в состав соучредителей компании, чтобы иметь возможность контролировать процесс принятия решений.
Уровень специфичности актива определяется как мера потерь от извлечения актива из данной сделки. То есть актив называется специфическим, если его стоимость в рамках данной трансакции будет выше, чем вне ее рамок.
Принято выделять четыре основных типа специфичности активов. Данная классификация важна, поскольку каждому типу специфичности соответствуют свои наиболее подходящие способы организации трансакций.
специфичность местоположения (имеет место в случае близкого расположения друг к другу смежных производственных стадий, например, 2 завода, продукция одного из которых является сырьем для другого. Главным фактором здесь будет выступать немобильность активов после их первичного размещения).
специфичность физических активов (является результатом их физических свойств. Например, запчасти для автомобиля конкретной марки. Если данный автомобиль будет снят с производства, ценность запчастей снизится до минимума)
специфичность человеческих активов (связана со специализированным характером знаний и навыков)
специфичность целевых активов (Инвестиции, направленные на расширение существующих производственных мощностей. Связана с расширением, например, основного капитала для удовлетворения спроса конкретного покупателя).
4) Повторяющийся контракт в идиосинкратические активы (уникальные, эксклюзивные).
Идиосинкратические активы – это такие активы, которые при альтернативном потреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще, или его ценность становится ничтожной. Примером таких активов могут стать любые производственные инвестиции, если они связаны с созданием специфического оборудования или технологий.
Заслуга разработки Теории трансакционных издержек, которая является составной частью неоинституционализма, в первую очередь принадлежит двум экономистам – Р. Коузу и О. Уильямсону. Заслуга О. Уильямсона состояла во введение в научный оборот идеи положительных трансакционных издержек. По мнению О. Уильямсона, трансакции различаются по трем главным признакам: степени их специфичности, повторяемости и неопределенности.
В своей книге "Экономические институты капитализма" (1985), которую, по утверждению многих экономистов, можно считать настоящей энциклопедией трансакционного подхода, были разработаны и применены для исследования различных организационных структур на микроуровне основные методологические принципы теории:
1. Трансакция есть базовая единица анализа;
2. Любую проблему, которую прямо или косвенно можно понимать как контрактную, полезно изучать с точки зрения минимизации трансакционных издержек;
3. Экономия трансакционных издержек достигается путем дифференцированного закрепления различных трансакций за структурами управления ими (представляющими собой организационные оболочки контрактных отношений, в рамках которых обеспечивается устойчивость последних).
При исследовании трансакций О. Уильямсон исходит из следующих положений:
- эффективность сделки зависит от того, насколько "структура управления точно "состыкована" с атрибутами данной трансакции, к которым относятся специфичность активов, используемых для реализации сделки", от частоты осуществления сделки и степени определенности условий ее осуществления;
- поскольку ввиду ограниченной рациональности людей, заключающих сделку, невозможно предусмотреть в контракте все обстоятельства и условия его выполнения, то все сложные контракты неизбежно являются несовершенными, или "отношенческими", так как требуют постоянного взаимодействия между участниками по адаптации их отношений к изменяющимся условиям сделки.
Проводимые О. Уильямсоном исследования экономической организации учитывали влияние на ее развитие таких условий, как ограниченная рациональность, оппортунизм и специфичность активов. Неопределенность является следствием каждого из перечисленных условий.
Особое внимание Уильмсон уделяет такому феномену, как оппортунизм - преследование личного интереса с использованием коварства (self-interest-seeking-with-guile), включая такие более явные формы, как ложь, воровство мошенничество, а также предоставление неполной или искаженной информации, особенно когда речь идет о преднамеренном обмане, введении в заблуждение, искажении и сокрытии истины или других методах запутывании партнера.
Классификация О. Уильямсона.
Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций как их контрактный характер, так что все трансакционные издержки рассматриваются в связи с контрактным процессом. Основным критерием этой классификации является момент заключения контракта, и, соответственно, трансакционные издержки разграничиваются на затраты до (ex ante) и после (ex post).
Ex ante трансакционные издержки связаны с усилиями заключить наиболее выгодный контракт, ex post трансакционные издержки отражают стремление выполнить и экономически реализовать уже заключенное контрактное соглашение.
1. Дизайн трансакций в рамках той или иной экономической организации отвечает задаче «обеспечения непрерывности отношений сторон путем создания специализированных структур управления их взаимодействием» ?Трансакция имеет место тогда, когда товар или услуга переходит от заключительной точки одного технологического процесса к исходной точке другого, смежного с первым.
2. Трансакция имеет место тогда, когда товар или услуга переходит от заключительной точки одного технологического процесса к исходной точке другого, смежного с первым.
Специфичность активов:
1. Актив общего назначения – актив, при альтернативном использовании которого не происходит потери в производственном потенциале.
2. Специфичный актив – актив, который не может быть использован альтернативным образом без существенной потери в производственном потенциале.
3. Идиосинкратический актив – актив, обладающий крайней степенью специфичности (альтернативная полезность использования стремится к нулю)
Типы специфичности активов:
1. Специфичность местоположения (обуславливается низкой степенью мобильности активов) ?
2. Специфичность физических активов (обуславливается физическими особенностями) ?
3. Специфичность человеческого капитала (навыки, которые могут использованы только на данном месте работы) ?
4. Целевые активы (инвестиции, направленные на расширение существующих производственных мощностей)