Страхование как метод управления рисками. Базисные принципы страхования.

Страхование как метод управления рисками. Базисные принципы страхования. Страхование – один из наиболее часто используемых методов управления риском. Оно относится к методам финансирования риска, т.е. предполагает создание специального резервного фонда, предназначенного для покрытия возможного ущерба. Сущность страхования заключается в том, что первичные носители риска за определённую плату передают свою ответственность по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях. Такой субъект называется страховой организацией. Страхование можно представить как особый вид финансовой операции, для осуществления которой необходимо наличие, по крайней мере, двух сторон. При проведении операции страхования обе стороны преследуют свои собственные цели. Для первичного носителя риска использование страхования означает снижение участия, а иногда даже полный отказ от участия в покрытии убытков за счёт передачи всей или части ответственности по риску страховой компании. Передача ответственности для него означает снижение неопределённости финансового состояния, связанного с бременем соответствующего риска. Для страховой организации объединение большого числа независимых рисков в одном портфеле позволяет уменьшить неопределённость, связанную с покрытием ущерба. Средств, собранных в рамках специальных страховых фондов с большого числа страхователей, будет достаточно для покрытия убытков, так как вероятность одновременной реализации всех рисков, принятых на себя страховой организаций, крайне мала. Ключевые признаки страхования как метода управления риском: • страхование – особый вид финансовой услуги; • предполагает наличие, по крайней мере, двух сторон – носителя риска и страховой организации, специализирующейся на принятии рисков на свою ответственность; • направлено на снижение неблагоприятных последствий случайных событий для носителя риска в форме финансовой защиты; • за счёт особых приёмов формирования портфеля рисков страховая организация тщательно контролирует совокупный риск, который она на себя принимает. Страхование является очень популярным инструментом управления риском: • оно позволяет бороться с рисками разной природы (страхованию подвергаются риски, связанные с домом, семьёй или бизнесом каждого гражданина в экономически развитых странах); • его организация возможна в различных, порой весьма специфических формах (начиная от особых видов перераспределения риска в достаточно ограниченных группах юридических или физических лиц и заканчивая стандартными контрактами, продаваемыми страховыми компаниями через Интернет); • имеется развитый рынок страховых услуг (по существу, это целая отрасль сферы финансовых услуг, которая характеризуется наличием специализированных фирм, занимающихся соответствующими операциями, наличием разделения труда среди таких фирм, существованием развитых региональных и всемирного рынков). Возможно, ни один вид современной деловой активности непосредственно не воздействует на такое большое количество лиц во всех слоях общества, как страхование. Вместе с тем страхование как метод управления риском может конкурировать с другими инструментами. При этом выбор между использованием страхования и применением альтернативных методов будет зависеть от типа риска, эффективности методов анализа риска и их стоимости, наличия законодательных, институциональных и бюджетных ограничений, а также от решения проблем информационного обеспечения. Преимуществами страхования как метода управления риском при прочих равных условиях могут быть относительная дешевизна страхования, которая обеспечивается за счёт массовости большинства рисков, принимаемых на страхование, профессионализации и специализации страховых организаций, уменьшения прямых и косвенных затрат на управление риском. Тем не менее, к недостаткам страхования (по сравнению с другими инструментами управления риском) можно отнести возможность появления дополнительных расходов на получение необходимой информации, сужение набора мер управления риском только до методов финансирования риска. Страхование рисков, возникающих на уровне государства, может быть выгодным, так как позволяет удешевлять систему мер по защите от возможных потерь. Например, заключение договора страхования в результате тендера будет намного дешевле, чем создание отдельной бюрократической структуры для противодействия, тем же рискам. Страхование можно рассматривать как одну из специфических форм аутсорсинга управления риском юридических лиц. Поэтому страхование как метод управления риском достаточно легко вписывается в стратегию фирмы и, как правило, не требует специальных подразделений в её организационной структуре. Для физических лиц страхование как метод управления риском является более важным – в своём распоряжении они имеют меньше инструментов управления риском. В частности, иные методы передачи риска, чем страхование, для частных лиц являются довольно дорогими, а в ряде случаев и вовсе невозможным (скажем, перераспределение риска смертности среди других лиц). При этом страхование будет дешевле, чем создание собственных резервов. Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, которая в наиболее акцентированном виде находит выражение в его базовых принципах. Первый базовый принцип — принцип передачи риска наступления экономических потерь. Он основан на учёте следующего психологического феномена: большинство людей отдают предпочтение известным, но малым потерям перед неизвестными, но возможно большими потерями. Люди согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы избежать неизвестных ситуаций, которые могут привести к большим экономическим потерям. Для страхователя такой известной, но малой потерей является страховой взнос, уплачиваемый страховщику в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые потери страхователя, обусловленные возможной реализацией определённого риска. Реализация принципа передачи риска наступления экономических потерь означает, что каждый из участников страхования передаёт страховщику собственный риск наступления экономических потерь за определённую плату (страховой взнос). Второй базовый принцип — принцип объединения экономического риска. Каждый из участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передаёт страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются. Одновременно с риском от страхователей к страховщику передаются и страховые премии, из которых формируется страховой фонд, предназначенный для страховых выплат, т. е. компенсации финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, а также для покрытия расходов страховщика на ведение дела. Соблюдение принципа объединения экономического риска позволяет страховщику достаточно адекватно оценить будущие возможные выплаты. Если для отдельного страхователя точность прогноза реализации отдельного риска является минимальной, то для страховщика с ростом числа одинаковых, независимых объектов, принимаемых на страхование, в соответствии с законом больших чисел точность прогноза числа реализаций риска и размера возможного ущерба по отношению к этим объектам возрастает. Например, отдельно взятый владелец квартиры не сможет достаточно точно предсказать, случится ли в его квартире пожар и, если случится, то каким будет размер ущерба. Страховщик же, приняв на страхование большое число разбросанных по городу типовых квартир, на основании данных о пожарах за предыдущие годы с достаточной точностью сможет прогнозировать число возможных пожаров и совокупный ущерб, который пожар нанесёт застрахованным квартирам. Реализация принципа объединения экономического риска в силу закона больших чисел означает для страховщика возможность адекватной оценки вероятности наступления страхового случая, а также размера возможного ущерба. Третий базовый принцип — принцип солидарности, раскладки ущерба. Все участники страхования вносят страховые взносы, за счёт которых формируются страховые фонды страховой организации. Средства этих фондов необходимы для покрытия ущерба и потерь, возникающих при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит маленький страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако если страховой случай произошёл, участник страхования получает финансовое возмещение, в несколько раз превышающее по размеру уплаченный им страховой взнос. Это становится возможным за счёт того, что страховой фонд формируют все участники страхования, а используется он на страховые выплаты только тем участникам страхования, с которыми произошёл страховой случай. Солидарность, раскладка ущерба, проявляется в том, что убыток лишь нескольких страхователей, пострадавших в результате страховых случаев, разносится на всех страхователей. Реализация принципа солидарности, раскладки ущерба, означает, что при наступлении страхового случая страховые выплаты пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются из страховых взносов всех участников страхования независимо от того, произошёл с каждым из них страховой случай или нет. Четвёртый базовый принцип — принцип финансовой эквивалентности. Формирование и использование страховых фондов связаны со случайным характером следующих денежных потоков — страховых премий и страховых выплат. Поэтому определение зависимости между размерами страховых премий и страховых выплат должно быть основано на соблюдении принципа финансовой эквивалентности. Соблюдение этого принципа накладывает на страховщика определённые обязательства — он должен рассчитать размеры страхового фонда и страховых взносов таким образом, чтобы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат на покрытия расходов на ведение дела. Реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные за определённый период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования.